06.04.2010
COMUNICAT
Biroul de Informare Publică şi Relaţii cu Presa din cadrul Parchetului de pe lângă Înalta Curte de Casaţie şi Justiţie este împuternicit să aducă la cunoştinţa opiniei publice următoarele:
În continuarea prezentării rezultatelor activităţii desfăşurate de procurori, în primul semestru al anului 2010, ilustrăm o serie de speţe, privind infracţiuni de prejudiciu pentru bugetul de stat, finalizate prin acte de sesizare a instanţelor de judecată:
*
* *
Procurori ai Parchetului de pe lângă Judecătoria Târgovişte au dispus, prin rechizitoriu, la data de 06.01.2010, trimiterea în judecată a inculpatului CIOCĂNITU SILVIU NICOLAE sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală şi fals în înscrisuri sub semnătură privată.
Ca urmare a probatoriului administrat în cauză în cursul urmăririi penale a reieşit faptul că, inculpatul a îndeplinit în perioada 2004 – 2006 funcţia de administrator al unei societăţi comerciale având ca obiect de activitate comerţ, achiziţii şi desfacere deşeuri metalice.
În urma unui control al IPJ Dâmboviţa pe linie economică s-au constatat în activitatea societăţii indicii ale unor ilegalităţi în ceea ce priveşte operaţiunile financiar-contabile şi plata obligaţiilor către bugetul de stat. În urma inspecţiei s-a reţinut în primul rând că societatea nu a făcut inventarierea generală a patrimoniului în anul 2005, corespunzător dispoziţiilor legii. Acest fond, coroborat cu lipsa unor evidenţe contabile corespunzătoare a indus suspiciunea că societatea „ascunde” operaţiuni de achiziţii nelegale ori fictive, care permit rularea unor sume mari de bani greu de cuantificat ca întindere şi pentru care nu s-au achitat obligaţiile corespunzătoare către bugetul consolidat al statului.
Concret, în sarcina inculpatului s-a reţinut faptul că :
- a înregistrat în contabilitatea firmei o factură fiscală de prestări servicii în valoare totală de 479.123.750 lei ROL de către o societate comercială în condiţiile în care operaţiunea aferentă facturii fiscale a fost fictivă, deducând ilegal T.V.A. în sumă de 7649 lei RON şi sustrăgându-se de la plata unui impozit pe profit în sumă de 10.066 lei RON;
- a valorificat fier vechi în valoare de 578.889.500 lei ROL fără a înregistra veniturile obţinute sustrăgându-se de la plata TVA în valoare de 10.999 lei RON şi impozit pe profit în sumă de 872 lei RON;
- a întocmit în fals adeverinţe de primire şi plată pe numele a 7 persoane fizice ale căror date de identitate nu sunt conforme cu realitatea pentru justificarea cantităţii de 254,6 tone fier vechi, achiziţionate fără documente, sustrăgându-se de la plata unui impozit pe profit în sumă de 29.090 lei;
- a achiziţionat fier vechi de la persoane fizice fără a reţine şi plăti către bugetul de stat impozitul pe venit în sumă de 61.118 lei RON;
- a întocmit şi folosit la două dintre băncile unde avea conturi bancare deschise borderouri de achiziţie fier vechi în vederea ridicării de numerar peste plafonul legal stabilit.
Dosarul a fost înaintat, spre competentă soluţionare, Judecătoriei Târgovişte.
*
* *
Procurori ai Parchetului de pe lângă Judecătoria Bolintin Vale au dispus, prin rechizitoriu, la data de 23.02.2010, trimiterea în judecată a inculpatului RADU ANGELIN, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală.
În urma probatoriului administrat în cauză în cursul urmăririi penale a reieşit faptul că, inculpatul, în calitate de administrator al unei societăţi comerciale având ca obiect principal de activitate colectarea şi valorificarea deşeurilor feroase şi neferoase, nu a evidenţiat în contabilitate toate operaţiunile efectuate creând un prejudiciu bugetului de stat de 421.271 lei, reprezentând TVA şi impozit pe profit. Din probele administrate a rezultat că inculpatul nu a depus declaraţii privind obligaţiile de plată la bugetul general consolidat, nu a depus bilanţ contabil, aşa încât lipsa unei evidenţe contabile analitice şi sintetice întocmită potrivit normelor legale a avut ca scop omiterea documentelor justificative şi sustragerea de la plata obligaţiilor bugetare.
Dosarul a fost înaintat, spre competentă soluţionare, Judecătoriei Bolintin Vale.
*
* *
Procurori ai Parchetului de pe lângă Judecătoria Giurgiu au dispus, prin rechizitoriu, la data de 12.01.2010, trimiterea în judecată a inculpatului RĂSUCEANU MIRCEA , sub aspectul săvârşirii infracţiunii de evaziune fiscală, fals la legea contabilităţii şi uz de fals.
Ca urmare a probatoriului administrat în cauză în cursul urmăririi penale a reieşit faptul că inculpatul, în calitate de împuternicit al unei societăţi comerciale, prin falsificarea evidenţelor contabile ale altor două societăţi comerciale a încasat în mod ilegal TVA-ul aferent tranzacţiilor comerciale. Având în vedere rapoartele de inspecţie fiscală s-a stabilit că inculpatul s-a aprovizionat cu fier de la mai multe societăţi comerciale fictive, completând în fals facturile fiscale ce justificau provenienţa, creând astfel un prejudiciu bugetului de stat în sumă de 511.561 lei reprezentând impozit pe profitul suplimentar şi TVA aferent.
Dosarul a fost înaintat, spre competentă soluţionare, Judecătoriei Giurgiu.